各县（区）审计局、市局各处（室）：
经省审计厅批准并经市委审计委员会第一次会议审议通过，现将《2019年度审计项目计划》印发给你们，希认真组织落实。
（此件公开发布）
宿迁市审计局
2019年6月26日
2019年度审计项目计划
一、2019年度审计工作总体思路和项目安排原则
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的十九大、中央和省委审计委员会第一次会议以及市委五届七次全会精神，紧紧围绕市委、市政府中心工作，科学践行新发展理念，创新审计理念，突出审计重点，依法全面履行审计职责，为推动“强富美高”全面小康新宿迁做出积极贡献。
2019年的审计项目计划编制主要坚持三个原则：一是围绕中心，服务大局。把握稳中求进的总基调，紧扣高质量发展“六增六强”总体部署，聚焦打好“三大攻坚战”，围绕推进改革、促进发展、维护民生、防控风险、推动责任履行等方面，加大对重大政策措施落实情况的跟踪审计力度，不断深化财政审计、民生审计、经济责任审计、投资审计，深入推进资源环境审计。二是统筹安排，突出重点。树立全市“一盘棋”思想，有效统筹全市审计力量，稳步推进公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况的审计全覆盖，突出对重点领域、部门、资金、项目的审计监督，积极构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。三是尽力而为，量力而行。项目安排上留有余地，科学控制审计项目数量。严格管理审计现场实施，防控审计风险；对重大事项要查深查透，保证审计质量。
二、审计项目安排
（一）重大政策措施落实情况跟踪审计（5个）。以推动中央、省、市重大决策部署贯彻落实、促进经济持续健康发展为目标，根据审计署统一安排和部署，市局统一组织、各县（区）局参加，对市本级和各县（区）开展乡村振兴战略贯彻落实情况跟踪审计；市局统一组织、各县（区）局参加，对政府性债务管理政策落实情况、重大项目推进情况、税收和非税收入征管情况审计。
（二）财政审计（16个）。以推动建立现代财政制度、规范预决算编制、严格预算执行、提高财政资金使用绩效、维护财政安全为目标，市局对2018年度市级预算执行情况以及市级部门预算执行情况开展审计，其中在2018年度市级部门预算执行情况审计中，运用信息化技术对市级一级预算单位数据进行集中分析，发现疑点线索，确定15个现场核查部门。
各县（区）审计局要结合本地实际组织开展好财政审计。
（三）经济责任和自然资源资产审计（21个）。根据省审计厅安排，市局对2名党政领导干部实施经济责任审计和自然资源资产审计。根据市党政领导干部“三责联审”工作领导小组安排，市局对19名党政领导干部实施经济责任审计。具体是：
1.省审计厅安排的经济责任审计对象2人：徐勤忠、马伟（泗阳县），同步开展自然资源资产审计。
2.市级“三责联审”对象7人。任中联审7人：侯春静（信访局）、毛峰（广电台）、钱辉（体育局）、汤成军（教育局）、耿晓云（团市委）、倪成城（民政局）、仲启双（宗教局）。
3.市级经济责任审计对象7人。任中审计7人：周新亚（疾控中心）、王辉阳（宿迁卫校）、张永生（考试鉴定中心）、史余强（宿迁高师）、李军（开放大学）、王孝玲（宿迁中学）、夏辉（市住房公积金管理中心）。
4. 市级“企业专项”审计对象5人：韩锋（宿迁产业发展集团有限公司），单成武（市城市建设投资有限公司），汤钧（宿迁水务集团有限公司），刘飞（市交通产业集团有限公司），陈伟（宿迁文化旅游发展集团有限公司）。
（四）固定资产投资审计（7个）。根据省审计厅授权，市局对成子河船闸开展竣工决算审计。市局对徐淮路改造工程、市人民来访接待中心建设项目、隆城盘谷安置房建设项目开展竣工决算审计，对海绵城市试点区建设项目、综合客运枢纽工程、城市排涝能力提升工程开展跟踪审计。
各县（区）审计局结合本地实际，安排好工程建设项目竣工决算审计和重点工程跟踪审计。
（五）民生专项审计（7个）。根据审计署、省审计厅的统一部署，市局对泗洪县、泗阳县开展城镇保障性安居工程跟踪审计。根据审计署、省审计厅的统一部署，市局开展清理拖欠民营中小企业账款专项审计调查。根据省审计厅安排，市局开展扶贫政策落实情况跟踪审计、村级涉农财政资金及“三资”管理审计调查。并结合经济责任审计，同步开展市级政府部门政务信息系统和内审制度建立及执行情况审计调查。
三、有关要求
（一）整合资源，提高审计效率。一是整合科技资源，向信息化要资源，向大数据要效率。加快“金审工程”三期项目建设，运用“总体分析+分散核实”等数字化审计方式，不断提高审计的覆盖面和精准度。二是整合内审资源，加强对全市内部审计工作的指导和监督，提高审计监督合力。三是整合社会资源，通过购买社会服务方式借助外力。
（二）依法规范，提升审计质量。坚持在法定职责权限范围内开展审计,不断加强审计现场管理,严格规范审计行为。对审计发现的问题，坚持实事求是和容纠并举,历史全面客观审慎作出评价，科学界定责任，推动“三项机制”和“三个区分开来”落实落地。着力推动《宿迁市政府投资建设项目审计监督办法》实施，不断加大政府投资审计监督力度。
（三）内外联动，注重成果运用。加大经济责任审计同其他项目审计的融合，在市本级党政部门领导干部经济责任审计项目中，都要关注所在单位政务信息系统建设运行和内审制度建立及执行情况，充分发挥审计监督的整体性、宏观性和建设性作用。同时，加强与组织人事、纪检监察、巡察等相关部门的协作配合，推动审计问题整改落实，强化审计结果运用，为构建“大监督”格局作出审计贡献。